促进中小企业又好又快发展，是保持国民经济平稳较快发展的重要基础，关乎民生改善和社会稳定。当前，我国中小企业的发展面临许多困难，其中融资难问题尤为突出。融资难的成因，有银行体制方面的问题，特别是缺乏适应中小企业融资需要的中小银行，也有中小企业自身发展的问题，包括忽视自身市场定位，积累不足却扩张冲动强烈，投机偏好严重；忽视经营管理水平和效益的提高；忽视核心竞争力的培养；对市场竞争的残酷性不适应，既向往市场经济的自由，又要依托计划经济的保障；缺乏金融意识，资金使用效率低下；忽视信用可靠性的培养，灰色通道严重等一系列问题。

　　近年来，国家不断引导和鼓励金融机构加大对中小企业的信贷支持力度。《2012年金融机构贷款投向统计报告》显示，主要金融机构人民币中小企业贷款余额11.58 万亿元，同比增长16.6%，快于各项贷款。但中小企业贷款中的不良资产比重较高，在某资产管理公司从对口银行划转购入的不良资产中，中小企业户数占比高达90%以上。正由于中小企业贷款存在巨大债务风险，在我国个别地方这种风险已处于爆发临界点，对金融秩序和社会安定均产生了极大冲击，也造成金融机构和信贷人员对中小企业融资需求普遍存在着恐惧心态。因此， 对中小企业债务风险的管控，应该予以充分的重视，切实加以调整和改进，及时采取措施防范和化解中小企业中存在的金融风险。

　　为此，提出以下建议：

　　一、提高中小企业债务风险对正常金融秩序和经济运行冲击严重性的认识。中小企业融资存在局部风险加剧的局面，不良贷款是主要原因。中小企业受宏观经济影响或自身经营管理不善,导致偿债能力下降，危及到金融系统的安全与稳定。而且，有些地区和有的中小企业资产负债率过高，很多高达到80％以上甚至90%以上，有的百分之百形成负资产，应引起高度重视。

　　二、加强中小企业主的金融意识。引导中小企业所有者和经营管理者树立良好的金融意识，使其认识到借贷资金归根结底是老百姓通过银行等融资平台对中小企业的支持，他们有义务保证资金的安全并支付利息，企图以欠债不还方式发财致富的作法是违法的。要求中小企业建立健全财务管理制度，加强财务管理，增加企业财务透明度，尽快形成规范的财务体系，在申请银行贷款时，提供真实、可靠的会计资料。同时要履约守信，按时偿还贷款本息，打造良好的信誉。

　　三、重视市场的作用，建立优胜劣汰的正向市场机制。加大对偷工减料、制造伪劣产品、偷税漏税、商业贿赂和欺诈等行为的处罚力度，清除“劣币驱逐良币”、坏企业淘汰好企业的现象。研究制定企业分类指导政策，营造良好的市场环境，出台操作性强的实施细则，发挥市场的基础性作用，建立鼓励优胜劣汰的市场机制，使中小企业平等享受公共资源、参与市场竞争。

　　四、建立中小企业及其经营者个人的信用档案和诚信记录。要加快中小企业信用体系建设，建立健全企业信用体系和中介征信服务体系，建立企业资信档案，缓解银企信息不对称矛盾，要进一步完善适合中小企业特点的信用信息征集、评价机制，扩大征信系统的覆盖面和信息采集面，增加信用信息的全面性和实用性。同时，要加强中小企业信用管理培训，开展诚信教育，引导中小企业树立诚信为本的意识，恪守信用，重塑企业信用形象，提升融资信用等级。

　　五、切实加强金融监管。建立“双重监管体制”，全国性、全局性的由中央政府监管，地方金融则按照属地管理原则，由地方政府处置辖区内的金融风险。依法适当放宽由民间资本设立金融机构的市场准入，使民间金融从“地下”转向“地上”，促进金融体制对实体经济的良性支持。同时，要明细监管责任，对失职渎职者予以严惩，对违法乱纪者严处，决不姑息纵容。

　　六、多部门协作建立限制性门坎。对于少数欠款不还者缺乏应有的约束，造成个别人通过极其恶劣的做法如借款——破产——重组逃债——再借款——再破产重组逃债——再借款的往复循环等蓄意违法方式套取和占有银行和公众的资金而发财致富。应该开列黑名单，严格资质审查，限制其在偿还欠债之前出离境，防止出现欠债不还、携款外逃的现象。